Em um mundo em que as expectativas da sociedade com relação às empresas são crescentes, a incorporação dos aspectos sociais e ambientais às estratégias e práticas de governança corporativa (Environmental, Social and Governance – ESG) ganha cada vez mais importância e vantagem competitiva às organizações, uma vez que o seu papel na sociedade passa a ser uma questão crítica à sua criação de valor de longo prazo e atrai cada vez mais a atenção de investidores e demais stakeholders.
Os riscos e potenciais impactos destas questões sobre o retorno dos ativos muitas vezes têm se provado significativo, sendo portanto relevante compreender de que forma as empresas interagem com o seu contexto de negócio.
Empresas com valores, estruturas de governança fortalecidas e focadas em questões ESG, tendem a permanecer resilientes em meio a um ambiente de crise e a desfrutarem de uma vantagem competitiva no mercado.
O Conselho de Administração e executivos devem compreender de forma aprofundada a exposição das companhias aos riscos ambientais, sociais e de governança, identificar as oportunidades e incorporar o tema em sua estratégia e cultura para impulsionar o desempenho de longo prazo da organização.
Os gestores de ativos, investidores e acionistas devem também levar em conta essas questões e engajar as empresas investidas para a adoção de melhores práticas.
Como a KPMG pode ajudar?
A jornada para um modelo de negócios sustentável que seja responsivo, adaptável e resiliente pode ser um desafio.
Profissionais da prática de Environmental, Social and Governance Advisory da KPMG podem auxiliar as organizações a navegarem nas políticas, regulamentações e cenários de negócios, para entender melhor os seus riscos e oportunidades ESG, bem como, estruturar práticas de governança robustas e focadas na avaliação e monitoramento contínuo dos aspectos socioambientais, e contribuir para que as empresas compreendam e consigam demonstrar os seu valor para a sociedade. Nossa linha de serviços incluem, com o uso de ferramentas digitais:
Integração ESG
Compreender, integrar e gerenciar as questões ESG na organização é essencial para a sobrevivência e para a jornada de geração de valor no longo prazo.
- Diagnóstico e integração ESG na organização
- KPMG True Value (valoração econômica dos aspectos socioambientais)
- Avaliação e modelagem da estrutura, atuação, composição e diversidade dos órgãos de governança
- Mapeamento e gestão de riscos, oportunidades e impactos ESG
- Elaboração e revisão do planejamento estratégico ESG
- Estruturação de políticas e procedimentos que suportem as diretrizes ESG
- Benchmarking ESG
- Acompanhamento e revisão de KPIs
- Auditoria de riscos e conformidade ESG
- Treinamentos ESG
Comunicação e Transparência
A KPMG pode ajudar a melhorar suas comunicações ESG com investidores e aprimorar seu desempenho nos principais índices ESG, auxiliando a sua organização na identificação e avaliação das demandas e expectativas do seus investidores e outros stakeholders, contribuindo com a melhoria das comunicações, relatórios e demais reportes ESG ao mercado, buscando melhorar a performance da organização nos diversos rankings e questionários além de avaliar sua performance frente aos principais concorrentes.
- Gestão do engajamento e comunicação com stakeholders
- Suporte na elaboração, revisão e/ou asseguração das divulgações ao mercado (Formulário de Referência, Reportes de Sustentabilidade, Relatórios Anuais, entre outros.)
- Portal de Comunicação ESG com investidor
- Mapeamento e engajamento de investidores, stakeholders e de suas expectativas ESG
- Suporte no preenchimento de questionários à investidores e índices de mercado (CDP, DJSI, entre outros).
Avaliação ESG de investimentos
Os investidores institucionais estão cada vez mais reconhecendo o potencial de fatores ESG na avaliação do desempenho financeiro das empresas nas quais investem. Diversas iniciativas têm emergido em todo mundo, como é o caso da Força-Tarefa sobre Divulgações Financeiras Relacionadas ao Clima (TCFD).
Esse cenário tem pressionado os gerentes de ativos para integrar as questões ESG em suas análises e abordagens de investimento.
A KPMG possui serviços sob medida para atender às diferentes necessidades dos gerentes de ativos em vários níveis de maturidade ESG, seja no desenvolvimento e implementação de uma estratégia ESG para seu portfólio como também no monitoramento e reporte da performance ESG dos seus ativos.
- Avaliação ESG de ativos para investidores e fundos
- Suporte no desenvolvimento e implementação da Estratégia ESG na gestão de ativos
- Due Diligence ESG
- Monitoramento e reporte de desempenho dos ativos gerenciados
- Suporte na emissão de Green Bonds
- Definição de princípios e abordagens entre classes de ativos, fundos e mandatos
- Treinamento ESG para gestores de fundos de ativos e especialistas de investimentos
