close
Share with your friends

Налоговое сопровождение сделок по слиянию и поглощению

Налоговое сопровождение сделок по слиянию и поглощению

Группа слияний и поглощений отдела налогового и юридического консультирования KPMG.

Группа слияний и поглощений отдела налогового и юридического консультирования KPMG.

Приобретение бизнеса (активов)

Реализация стратегии роста бизнеса путем приобретения компании/группы компаний или активов в Украине требует, среди прочего, принятия решений в отношении налоговых рисков, которые могут быть унаследованы вместе с таким бизнесом, а также оптимальной структуры приобретения, собственности и дальнейшего возможного отчуждения.

Мы помогаем принимать такие управленческие решения уверенно и обоснованно. В частности, мы помогаем идентифицировать и оценить с практической точки зрения исторические налоговые риски объекта приобретения, по возможности, защититься от них, а также максимизировать правомерные налоговые выгоды бизнеса от сделки.

Наша команда специализированных налоговых профессионалов помогает найти сбалансированные налоговые решения даже в самых сложных сделках и сфокусироваться на важнейших налоговых вопросах и аспектах любой сделки:

  • Предынвестиционное налоговое исследование: Являются ли исторические налоговые риски объекта приобретения существенными (в денежном эквиваленте или с точки зрения вероятности наступления) и каким образом от них защититься?
  • Налоговое структурирование: Каким образом лучше осуществить приобретение (включая его финансирование) и получить эффективную с налоговой точки зрения структуру владения компанией/группой компаний или активами в Украине с учетом последних изменений и тенденций в налоговом законодательстве Украины и иностранных юрисдикций, направленных на борьбу с размытием налоговой базы? Какие налоги необходимо будет уплатить в связи с таким приобретением?
  • Налоговое моделирование: Сколько денег получит собственник или конечный бенефициар от распределения прибыли приобретенной в Украине компанией/группой компаний за вычетом всех налогов по всей структуре собственности?
  • Обзор налоговой системы: Какие основные налоги и каким образом будет платить бизнес в Украине после его приобретения, а также какие существенные изменения ожидаются в налоговой системе для этого бизнеса? Как эффективно финансировать деятельность компании и репатриировать прибыль?
  • Переговоры с продавцом: Как убедить продавца принять на себя исторические налоговые риски за период его владения объектом приобретения?
  • Налоговые аспекты договора купли-продажи: Как отразить налоговые риски, идентифицированные по результатам предынвестиционного налогового исследования, в договоре купли-продажи таким образом, чтобы максимально от них защититься и избежать существенных споров с продавцами в будущем?
  • 100 дней: Что делать с системными налоговыми рисками после приобретения и как от них избавиться или уменьшить их эффект?
  • Интеграция активов: Как получить максимальные правомерные налоговые выгоды от синергии существующих и приобретенных активов?

Если какой-нибудь из этих вопросов является предметом вашей повестки дня, просто свяжитесь с нами.

 


Продажа бизнеса (активов)

Успешная продажа компании/группы компаний или активов в Украине возможна лишь при условии предварительной подготовки и планирования, которые могут потребовать существенных затрат усилий и времени. В последнее время налоговые аспекты становятся горячей темой для обсуждения между продавцом и покупателем в таких сделках в Украине и оказывают непосредственное влияние на стоимость продажи, то есть на экономическую выгоду, которую продавец планирует получить от продажи бизнеса.

Мы помогаем правильно построить процесс подготовки к продаже бизнеса в Украине, разработать стратегию предоставления информации потенциальным покупателям, провести с ними переговоры и, как результат, максимизировать стоимость такой продажи.

Наша команда специализированных налоговых профессионалов помогает сфокусироваться на важнейших налоговых вопросах планирования и подготовки к продаже бизнеса.

  • Предпродажное налоговое сопровождение продавца: Какие исторические налоговые риски существуют в бизнесе и могут быть использованы в качестве аргументов для снижения цены или в отношении которых могут быть применены механизмы отсрочки оплаты части стоимости бизнеса? Что можно предпринять, чтобы избавиться от этих рисков или уменьшить их эффект до начала переговоров с инвестором?
  • Предпродажное налоговое исследование: Каким образом оптимизировать ресурсы бизнеса, необходимые для проведения предынвестиционного налогового исследования отдельно каждым из заинтересованных инвесторов? Как предоставить им объективную информацию относительно налогового статуса и рисков бизнеса, чтобы их собственное исследование заняло как можно меньше времени и существенно не отвлекало ресурсы бизнеса от операционной деятельности?
  • Комната данных: Каким образом предоставлять заинтересованным инвесторам налоговую информацию в отношении бизнеса для исследования: на какой площадке, в какие сроки, какую и кому именно информацию предоставлять?
  • Налоговое структурирование: Необходимо ли что-то изменить в существующей корпоративной структуре, чтобы облегчить продажу бизнеса? Каким образом и каковы налоговые последствия такого изменения и продажи?
  • Переговоры с покупателем: Как обеспечить покупателю достаточный уровень комфорта относительно исторических налоговых аспектов бизнеса и отстоять собственные интересы?
  • Налоговое аспекты договора купли-продажи: Обеспечивает ли порядок отражения налоговых рисков в договоре купли-продажи баланс интересов продавца и покупателя?

Если какой-нибудь из этих вопросов является предметом вашей повестки дня, просто свяжитесь с нами.

Свяжитесь с нами

 

Хотите узнать больше?

 

loading image Запрос об услугах KPMG