El pronóstico de flujo de efectivo en la nueva realidad El pronóstico de flujo de efectivo en la nueva realidad

Actualmente nos encontramos en una etapa de recuperación en la cual las compañías incorporan nuevas piezas al engranaje de su modelo de negocio, que fue impactado por la pandemia. Las empresas están evolucionando hacia modelos más robustos y específicos, identificando las prácticas particulares de su industria. En este contexto, los servicios de asesoría en administración de riesgos para las tesorerías corporativas resultan fundamentales en la construcción de una estructura que contribuya al desarrollo y permanencia del negocio.

En la nueva realidad, el pronóstico de flujo de efectivo toma vital relevancia; sin embargo, pocas empresas lo han desarrollada de manera exitosa. Lo anterior obedece a que usualmente no involucran a todos los departamentos; se quedan con escenarios de corto plazo o carecen de una planeación real de los flujos.

Resulta crucial entender la noción de pronóstico de flujo de efectivo y su aplicación en cada compañía, para prevenir y atender sus necesidades de liquidez o financiamiento, asegurando la operación y supervivencia en un mundo competitivo. Tesorería se ha convertido como nunca antes en un departamento estratégico, y el principal reto que han vivido las compañías durante la pandemia ha sido transformarla en aliada estratégica a fin de contar con liquidez para cumplir con sus compromisos; obtener financiamiento, establecer proveedores y clientes estratégicos; generar reportes que permitan conocer la posición neta de efectivo en el momento, así como lograr su planeación para tomar las mejores decisiones en el destino de los recursos.

Los elementos clave para contar con un pronóstico de efectivo eficiente son:

• La integración de las diferentes áreas de la compañía, desde métricas financieras, como ciclo de conversión de efectivo, ahorros del área, mejora continua y ejecución del presupuesto
• Definir métricas para la compensación de los colaboradores ligadas a la planeación y generación de efectivo (cash is king)
• Uso de herramientas analíticas que permitan el uso de datos en tiempo real para la mejor toma de decisiones
• Asegurar la liquidez y financiamiento del negocio
• Planificar adecuadamente el crecimiento de la compañía

Involucrar a todo el staff directivo permite permear la cultura del pronóstico de efectivo en la compañía, para que el resto de las áreas comprendan y analicen el impacto financiero de sus decisiones en las labores diarias, mejorando así los resultados económicos.

Para lograr la transformación de la función de Tesorería es necesario planificar e implementar estratégicamente los cambios anteriormente mencionados, y utilizar herramientas tecnológicas innovadoras que permitan integrar los diferentes procesos y usuarios de la empresa.