EBA konsultiert zu Entwürfen technischer Standards zur Homogenität der zugrunde liegenden Risikopositionen bei STS-Verbriefungen

Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) leitete am 28. Juli 2022 eine öffentliche Konsultation zu den vorgeschlagenen technischen Regulierungsstandards (RTS) ein, in denen die Kriterien für die Feststellung, ob die einer Verbriefung zugrunde liegenden Forderungen homogen sind, spezifiziert werden. Das Homogenitätskriterium soll es Anlegern erleichtern, eine gründliche Due-Diligence-Prüfung durchzuführen und die zugrunde liegenden Risiken in einem Pool von zugrunde liegenden Forderungen zu analysieren.

Die konsultierten RTS-Entwürfe werden die delegierte Verordnung (EU) 2019/1851 ändern und auf alle Verbriefungen einschließlich besicherte Geldmarktpapiere (ABCP), Nicht-ABCP und bilanzwirksame Verbriefungen anwendbar sein.

Die RTS-Entwürfe führen die in der o.a. Verordnung festgelegten Kriterien für die Bewertung der Homogenität für alle Verbriefungen mit einigen Änderungen fort. Der Anwendungsbereich wird auf bilanzwirksame Verbriefungen erweitert, die RTS-Entwürfe sehen dieselben Kriterien für die Bewertung der Homogenität für alle Verbriefungen vor.

Eines der Homogenitätsmerkmale, die Art des Schuldners, wird geändert, um die aktuellen Marktpraktiken und die für bestimmte Arten von Vermögenswerten verwendeten Kreditrisikobewertungsmethoden angesichts der Rolle von Unternehmens- und KMU-Krediten im Zusammenhang mit synthetischen Verbriefungen widerzuspiegeln. Darüber hinaus werden vergleichbare Anpassungen auf den relevanten Homogenitätsfaktor für alle relevanten Vermögenswertarten angewandt, um Einheitlichkeit zu gewährleisten. Die Vermögenswertart für Kreditfazilitäten an Unternehmen, für die dieselben Zeichnungsverfahren wie für Privatpersonen angewandt werden, ist in den RTS-Entwürfen ebenfalls spezifiziert.

Die Konsultationsfrist endet am 28. Oktober 2022.

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