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Síntesis Legal 5/2021

Síntesis Legal 5/2021

Providencia N° 044-2021 mediante la cual se emiten las normas relativas a la administración y fiscalización de riesgos relacionados con la legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo aplicables a proveedores de servicios de activos virtuales y personas y entidades que proporcionen productos y servicios a través de actividades que involucren activos virtuales.

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27 de abril de 2021

En la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 42.110 de fecha 21 de abril de 2021, fue publicada la Providencia N° 044-2021, emanada de la Superintendencia Nacional de Criptoactivos y Actividades Conexas (SUNACRIP), cuyo objeto es establecer las normas, actuaciones y controles mínimos que deben adoptar los sujetos obligados para prevenir y mitigar el riesgo de que sus actividades y operaciones puedan ser utilizadas como mecanismos para legitimar capitales provenientes de actividades ilícitas, o para financiar actividades terroristas o la proliferación de armas de destrucción masiva (mencionadas por sus acrónimos LC/FT y FPADM).

Entre los aspectos más relevantes de esta Providencia destacan:

  • Está dirigida a personas y entidades públicas y privadas que proporcionen a terceros productos y servicios a través de actividades que involucren Activos Virtuales o Criptoactivos desde la República Bolivariana de Venezuela, tales como: 1.- Tesorería de Criptoactivos de Venezuela, S.A.; 2.- Casas de Intercambio de Criptoactivos con licencia para operar en el Territorio Nacional;  3.- Proveedores de Servicios de Activos Virtuales; 4.- Proveedores de cuentas y billeteras de activos virtuales; 5- Quienes, como conducta empresarial, alberguen billeteras de terceros o mantengan la custodia o el control de activos virtuales, billeteras o claves privadas de otra personas físicas o jurídicas; y,  6.- Propietarios, operadores y administradores de cajeros automáticos de activos virtuales.
  • Los sujetos obligados deberán establecer políticas, métodos y mecanismos internos de control, aprobados por sus respectivas Juntas Directivas u órganos que ejerzan funciones equivalentes, que les permitan prevenir, administrar y mitigar los riesgos identificados en materia de LC/FT/ y FPADM.
  • Las políticas, normas y controles internos implementados deberán ser incluidos en los manuales de Administración de Riesgos de la Legitimación de Capitales, el Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento para la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, cumpliendo con los requisitos mínimos establecidos en el artículo 10 de la mencionada Providencia.
  • Los sujetos obligados deberán diseñar un “Plan Operativo Anual de Prevención y Control de LC/FT/DPADM”, en el que incluirán todas aquellas actividades a desarrollar durante el ejercicio económico y que busquen garantizar el cumplimiento de las políticas, normas y controles internos. La preparación de dicho plan es obligatoria y deberá elaborarse durante el último trimestre del año anterior a su ejecución, aprobarse por la Junta Directiva del sujeto obligado y colocarse a disposición de la SUNACRIP en los primeros quince (15) días hábiles del año de su vigencia.
  • Los sujetos obligados deberán adoptar un Código de Ética, de carácter general, el cual incluirá aspectos concernientes a la prevención y control de los riesgos de LC/FT/FPADM y el consumo de drogas, de obligatorio conocimiento y cumplimiento para todo su personal
  • Los sujetos obligados deberán contar con una función de Auditoria independiente, a fin de comprobar el nivel de cumplimiento de esta normativa y la efectividad de los planes y controles internos para prevenir, controlar y detectar operaciones relacionadas con LC/FT/ y FPADM, de dicha Auditoria se emitirá un informe, cuya copia deberá ser remitida a la UNIF y a la SUNACRIP dentro de los noventa (90) días calendarios siguientes al cierre del ejercicio anual.
  • La SUNACRIP ejercerá sus amplias facultades de supervisión, dentro del marco legal y constitucional, para procurar el cumplimiento de las Normas por parte de los Sujetos Obligados y el apego de dicho Sistema Integral a las disposiciones que le resulten aplicables en materia de prevención y control de riesgos de LC/FT/FPADM.
  • El incumplimiento de las normas y obligaciones establecidas dentro de la precitada norma podrán ser sancionados conforme a la normativa legal aplicable para el momento del incumplimiento o infracción.

La Providencia 044-2021 entrará en vigencia a partir de los 90 días continuos contados a partir de su publicación en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela.

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