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Extensión de plazos de vencimiento de los créditos al sector no financiero

Con fecha 19/03/2020 la SSF del BCU adoptó la resolución 2020-192 informada mediante la Comunicación No. 2020/040, que autorizaba a las Instituciones de intermediación Financiera, Empresas de Servicios Financieros y Empresas Administradoras de Crédito de mayores activos, a que en determinadas circunstancias puedan extender los plazos de vencimiento en acuerdo con sus clientes, tanto del pago de capital como de intereses, por hasta 180 días.

Sin embargo, con fecha 27/3/2020 la SSF adoptó la resolución 2020-216 (informada mediante la Comunicación No. 2020/049) la cual sustituye la resolución 2020-192 de fecha 19/3/2020, ampliando el alcance de la misma, estableciendo en lo medular lo siguiente:

  1. Autorizar a las Instituciones de intermediación Financiera, Empresas de Servicios Financieros y Empresas Administradoras de Crédito de mayores activos, a extender los plazos de vencimiento de las operaciones crediticias a plazo fijo o de las cuotas de préstamos amortizables, correspondientes a la cartera de créditos al Sector No Financiero, por hasta 180 días, tanto del pago de capital como de intereses, sin modificaciones en la clasificación contable de las operaciones, ni en la clasificación en categorías de riesgos de los deudores. La extensión de plazos se podrá implementar mediante la inclusión de los montos diferidos en un nuevo documento de adeudo. En el caso de préstamos amortizables, las cuotas diferidas serán exigibles a partir de la última cuota prevista originalmente, o a partir del 1º de setiembre de 2020.
  2. Las extensiones de plazo, se harán previo acuerdo con el cliente, salvo cuando las mismas no generen intereses, en cuyo caso bastará la comunicación al deudor a efectos que pueda manifestar su negativa.
  3. Lo dispuesto en el numeral 1. puede ser considerado exclusivamente para los créditos clasificados contablemente en Créditos Vigentes al 29 de febrero de 2020, de acuerdo al Marco Contable aplicable a las referidas instituciones y aquellos que se hubiesen concretado entre el 1º y 19 de marzo de 2020, cuyos vencimientos se produzcan hasta el 31 de agosto de 2020, siempre que hayan sido otorgados a clientes afectados directa o indirectamente por la Emergencia Sanitaria declarada por el Poder Ejecutivo el día 13 de marzo de 2020.
  4. La tasa de interés a aplicar durante la extensión del plazo no podrá ser mayor a la acordada en el crédito original.
  5. El numeral 2. del Anexo 1 del Marco Contable no será aplicable para aquellas extensiones de plazo que se enmarquen en las condiciones antes establecidas, inclusive, de ser el caso, durante el lapso en que transcurra la negociación con el cliente.
  6. Las instituciones deberán identificar adecuadamente en sus sistemas de información los créditos cuyo vencimiento ha sido extendido por aplicación de esta resolución, así como aquellos que aún no hayan sido prorrogados pero estén en proceso de negociación, a los efectos de su debida supervisión. La Superintendencia de Servicios Financieros dispondrá el régimen informativo sobre este particular.
  7. Asimismo, las instituciones referidas en el numeral 1. anterior, dispondrán de 90 días adicionales para contar con la actualización de la información requerida a los deudores del sector no financiero, así como de los informes sobre el valor de tasación de las correspondientes garantías (numerales III. y IV. de la Comunicación 2014/210), siempre que el vencimiento de dicha actualización ocurra durante los meses de marzo a julio de 2020.
  8. Lo dispuesto en esta Resolución sustituye lo dispuesto en la Resolución 2020 - 192 de 19/03/2020 puesta en conocimiento por medio de la Comunicación Nº 2020/040.

Enlace Resolución No. 2020/216

Enlace a la Resolución No. 2020-192 (Sustituida por Resolución No. 2020/216)  

Con fecha 17/4/2020 el BCU emitió el Comunicado No. 2020/059 que pone en conocimiento de las Instituciones de Intermediación Financiera, Empresas de Servicios Financieros y Empresas Administradoras de Créditos de mayores activos, el régimen informativo al que deberán ceñirse a efectos de informar los créditos comprendidos en la Comunicación Nº 2020/049 de fecha 27 de marzo de 2020.

Las instituciones señaladas deberán informar las operaciones comprendidas en la referida Comunicación al cierre de cada mes, debiendo incluir todos los créditos comprendidos desde el inicio de su aplicación, actualizando los campos que correspondan.

Los créditos alcanzados por esta información son aquellos respecto de los cuales se hubiera concretado un acuerdo de extensión de plazo con el deudor como así también los que aún no han sido prorrogados pero se encuentren en proceso de negociación.

La información deberá ser remitida en formato Excel, según el diseño adjunto a esta Comunicación.

A efectos de completar la misma se deben seguir las instrucciones previstas en la señalada Comunicación.

Enlace Comunicado

Prórroga para presentar informaciones

Con fecha 23/03/2020, el BCU emitió la Comunicación No. 2020/043

1)   Prorrogar por 30 días la presentación de las informaciones referidas al cierre del ejercicio económico cerrado al 31/12/2019 cuyos vencimientos ocurran durante los meses de marzo a mayo de 2020, según el siguiente detalle:

  • Arts.  521, 522, 523, 605, 605.1, 636 y 656 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero.
  • Arts. 148 y 164.1 de la Recopilación de Normas de Control de Fondos Previsionales.
  • Art. 138 de la Recopilación de Normas de Seguros y Reaseguros.
  • Arts.  275, 276, 292, 293, 310.3, 314, 315, 316, 332, 339, 342 y 344 de la Recopilación de Normas de Mercado de Valores.

2)  Prorrogar por 30 días la presentación de ciertas informaciones por parte de los emisores de valores de oferta pública y de las sociedades con participación estatal cuyos vencimientos ocurran durante los meses de marzo a mayo de 2020.

3)  Prorrogar la difusión en el sitio web de la institución supervisada de los informes referidos al 31 de diciembre de 2019 que a continuación se indican:

  • por 30 días, el informe anual de gobierno corporativo.
  • por 60 días, el informe sobre capital, gestión de riesgos y otros requisitos prudenciales.

4)   Suspender la presentación del informe sobre autoevaluación del capital referido al 31 de diciembre de 2019.

Enlace a Comunicación No.2020/043

Reducción transitoria de los encajes bancarios en moneda nacional y unidades indexadas

El 1/4/2020 el BCU mediante RESOLUCION 86/2020 estableció una reducción transitoria de los encajes bancarios en moneda nacional y unidades indexadas

SE RESUELVE:

1) Agregar en el artículo 170 del Libro XIV, Régimen de Encajes, de la Recopilación de Normas de Operaciones, la siguiente Disposición Transitoria:

ARTÍCULO 170

DISPOSICIÓN TRANSITORIA: El encaje mínimo obligatorio en moneda nacional y unidades indexadas a que refieren los artículos 170, 171, 172, 172.1, 172.1.1 y 172.1.2, se disminuirá por el incremento en el crédito vigente de cada institución otorgado al Sector Privado No Financiero en moneda nacional y unidades indexadas tomando como referencia el 29 de febrero de 2020 y hasta el 30 de junio de 2020. Este incremento en el crédito vigente admitido para la deducción tendrá un tope para cada institución definido por la sumatoria de:

a) el 7% de las obligaciones sujetas a encaje en plazos menores de 30 días,

b) el 5% de las obligaciones sujetas a encaje en plazos entre 30 y 90 días,

c) el 5% de las obligaciones sujetas a encaje en plazos entre 91 y 180 días,

d) el 3% de las obligaciones sujetas a encaje en plazos entre 181 y 367 días.

En la página web del BCU se informó que durante los próximos tres meses, la ampliación de crédito en moneda nacional y unidades indexadas que haga cada institución, será deducida del encaje mínimo obligatorio en dichas monedas establecido en la normativa del BCU. La deducción tendrá topes según cada franja de depósitos de acuerdo al siguiente cuadro: 

​ 

Tasa actual

Tope deducción

Nueva tasa (**)

Obligaciones a plazos menores a 30 días (*)

22%

7%

15%

Obligaciones a plazos entre 30 y 90 días

11%

5%

6%

Obligaciones a plazos entre 91 y 180 días

7%

5%

2%

Obligaciones a plazos entre 181 y 366 días

5%

3%

2%

(*) Para los bancos minoristas y cooperativas de intermediación financiera la tasa actual es 18% 

(**) En caso de utilizar totalmente el tope. 

Enlace

Remuneración del encaje en moneda extranjera

Establece que la remuneración de los saldos excedentes de los requisitos de encaje en moneda extranjera de las cuentas corrientes a la vista a que refieren los artículos 1 y 2 del Libro I de la Recopilación de Normas de Sistema de Pagos, se fije, a partir del 1 de abril de 2020, de la siguiente manera:

a) Cuenta corrientes en dólares americanos: 0%.

b) Cuentas corrientes en moneda extranjera distinta del dólar americano: de acuerdo con la siguiente regla: RCC = TPM - 0,60%.

Donde:

RCC: remuneración de las cuentas corrientes en moneda extranjera.

TPM: Tasa de Política Monetaria de la autoridad emisora de la divisa, vigente al primer día del mes que se remunera. En caso de existencia de una banda de tasa de política monetaria, se tomará el techo de la banda. En el caso de inexistencia de una tasa de política monetaria objetivo, se tomará la tasa de política monetaria de referencia a un día.

Deja sin efecto lo resuelto resolución D/180/2018 de 15 de agosto de 2018.

Enlace