Чому це важливо
Згідно зі звітом Асоціації фахівців з розслідування шахрайства (ACFE) за 2016 рік, компанії з країн СНД втратили у середньому 200 000 доларів США у результаті шахрайських дій.
У разі оперативного та своєчасного розслідування порушень компанія може мінімізувати втрати та отримати шанс відшкодувати збитки у суді.
Що ми робимо
- Збираємо первинні дані та розробляємо план розслідування.
- Аналізуємо дані бухгалтерського обліку та управлінську інформацію для виявлення будь-яких аномалій або відхилень, потім формуємо вибірку операцій для детальної перевірки.
- Отримуємо та перевіряємо первинну документацію стосовно відібраних операцій.
- Виконуємо додаткові процедури в залежності від специфіки конкретного випадку.
- Після збору і аналізу наявної інформації ми проводимо інтерв’ю з співробітниками.
- Складаємо звіт, у якому надаємо зібрані докази шахрайства та вказуємо на можливих залучених осіб.
Що ви отримаєте
- Підтвердження або спростування інформації про порушення
- Розуміння масштабів порушень і суми збитку
- Перелік співробітників, які могли брати участь у порушеннях
- Виявлені прогалини у системі внутрішнього контролю, а також рекомендації щодо їх усунення.
Додатково:
- Ми проведемо інвентаризацію товарно-матеріальних цінностей та/або основних засобів.
- Ми проведемо порівняльний аналіз операцій компанії з ринковими умовами: вартість закупівлі і продажу, середні знижки, бонуси тощо.
- Ми проаналізуємо електронну переписку ключових осіб.
- Ми вивчимо авансові звіти співробітників, що були у відрядженнях, підтвердимо представницькі витрати і подарунки.
- Ми знайдемо інформацію про підозрюваних порушників у відкритих джерелах (спосіб життя, ключові активи, конфлікти інтересів).
- Ми також переглянемо звіти електронних систем безпеки/записи систем відеоспостереження
- Якщо порушення підтвердиться, допоможемо оцінити суму збитків.