Пожиттєвий статус РЕР - українське ноухау чи світовий тренд?

Пожиттєвий статус РЕР

За цією темою

Джерело: PRAVO.UA

З початку запровадження поняття «PEP» на міжнародному рівні у 2003 році, ані рекомендації FATF, ані директиви ЄС, не закріплювали часових лімітів для визначення такого статусу. Водночас третя AML-директива ЄС передбачала необхідність врахування часових рамок, протягом яких особа, яка виконувала публічну функцію повинна вважатися PEP, однак конкретного строку жоден міжнародний документ не передбачав. Це стало підґрунтям для впровадження концепції, яку підтримують FATF та ЄС та яка ґрунтується на ризикорієнтованому підході, в українське законодавство – новий закон про фінансовий моніторинг.

Відповідно до вказаного підходу, відносини з клієнтом, який більше не виконує визначну публічну функцію, має базуватися на оцінці ризику, а не на встановлених часових обмеженнях. Так, суб’єкт первинного фінансового моніторингу повинен вживати ефективних заходів для зменшення ризиків, пов’язаних з PEP. Відповідно до рекомендацій FATF, можливими факторами ризику є:

  • рівень (неформального) впливу, який людина ще могла б здійснити; 
  • посаду, яку особа обіймала в якості PEP; та
  • чи пов'язані якимось чином попередня та поточна функції особи (наприклад, формально за призначенням наступника PEP чи неофіційно тим, що PEP продовжує займатися тими самими питаннями).

Відповідно, в ЄС не виникало конфлікту між різними визначеннями PEP, зокрема, щодо правила трирічного строку, як це було передбачено попереднім законом, оскільки ЄС одразу запровадило постійність статусу PEP. Слід також звернути увагу, що законодавство змінило підхід до присвоєння високої ризикованості статусу PEP, тому на практиці це не повинно призводити до ускладнення фінансових операцій.

Богдан Шишковський, менеджер KPMG Law Ukraine 

© 2021 KPMG означає ТОВ "КПМГ-Україна", ПрАТ "КПМГ Аудит" та АО "КПМГ ПРАВО", компанії, зареєстровані згідно із законодавством України; члени глобальної організації незалежних фірм KPMG, що входять до KPMG International Limited, приватної англійської компанії з відповідальністю, обмеженою гарантіями своїх учасників. Всі права захищені.


Щоб отримати докладнішу інформацію про структуру глобальної організації KPMG, відвідайте https://home.kpmg/governance.

KPMG у соцмережах

 

Want to do business with KPMG?

 

loading image Запит про послуги KPMG

Мій профіль

Першокласний контент, персоналізований для вас.

Sign up today