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上市櫃公司治理實務守則新規 KPMG:數位轉型與金融科技發展成果之展現

上市櫃公司治理實務守則新規 KPMG:數位轉型與金融科技發展成果之展現

金融業越來越像科技業,走向服務差異化跟高度競爭的不歸路。如何保護和佈局無形財產,以協助業務的發展,是金融業面對的新議題

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過去幾年,金融科技帶動的數位轉型已成為全球金融業主要趨勢。從最近純網銀、開放銀行/金融、銀行上雲規範鬆綁、電支電票二合一的發展可看出~金融業將越來越像科技業,走向服務差異化跟高度競爭的不歸路。

KPMG安侯法律事務所今(4)日舉辦【開放銀行與FinTech發展趨勢暨IP公司治理研討會】,KPMG安侯建業副執行長暨金融服務產業主持會計師吳麟指出,金融業運用科技創新的過程中,投注了極大的金錢跟人力資源,所產生的包含新服務流程開發、模型建置、系統架構、作業介面等無形財產,由於產業特性、作業習慣或智慧財產之形式,從未確切了解可能擁有的智慧財產數量,該如何對這些無形財產進行保護和佈局,以協助業務的發展,這對金融業來說是個比較新的議題,但這樣的議題,尤其是對公司智慧財產的掌握,在科技業的營運決策中已經是基本配備了。

雖然金融業對於內部資料的存取運用有一定的管理要求,但安侯法律事務所執行顧問孫欣觀察到,多數公司的智慧財產常僅由負責的員工或部門個別進行保存與管理,缺乏總體性的統合彙整,使得公司對於整體的智慧財產掌握度甚低。與此相比,科技業者對其公司之智慧財產的掌握就來得較為全面,並善於利用其所擁有之智慧財產為其進行跨國或跨業競爭。建議金融業者能盤點智慧財產與建置智慧財產資料庫,將散落於公司內部的資料進行有效地彙整與管理,以為日後的權利運用奠定基礎。

近年我國公司戮力於企業轉型與競爭力提升,金管會也觀察到智慧財產對於公司各項業務之影響力日漸上升,為引導國內公司重視及建置智財風險管理、運用管理監督機制,今年更將智慧財產權相關事項納入董監實務守則,其主要內容在於將公司智慧財產管理之基本要求與董事會職能連結明文化,如下圖所示,新增評鑑包括智慧財產管理計畫、審查與揭露與管理驗證三個具體指標。

實務上在擬定智慧財產管理計畫時,公司應了解所擁有的智慧財產類型與內容,且最高領導階層應考量公司商品發展方向、產業地位與企業文化等,決定公司智慧財產管理的目標與發展方向,並據以決定管理範圍、管理項目、管理力度、人力與投入之資源,制定智財管理制度與成效檢視計畫,以為公司發展智慧財產與管理智慧財產之依據。

公司治理評鑑指標

管理驗證

        取得台灣智慧財產管理系統(TIPS)或類似之智慧財產管理系統驗證

        揭露認證之取得日期及效期,效期須涵蓋受評年度

審查與揭露

        揭露與營運目標連結之智慧財產管理計畫及當年度執行情形

        當年度相關事項有提報至董事會

五大基本構面

        制訂與營運策略有關連之智慧財產管理政策、目標與制度

        依規模、型態,建立、實施、維持其智慧財產取得、保護、維護與運用管理制度

        決定及提供足以有效實施與維持智慧財產管理制度所需之資源

        內外部有關智慧財產管理之風險或機會並採取因應措施

        規劃及實施持續改善機制,以確保智慧財產管理制度運作與成效符合公司預期

 

KPMG安侯法律事務所合夥律師鍾典晏指出,過去與公司相關之智慧財產權往往到了可能對公司造成重大風險時才會被董監事聽到,而錯失早期處理的機會,金管會今年修正的公司治理守則,給予了我國上市櫃公司在智財管理方面適度的指引。

對於金融業而言,由於各公司於產業內的定位與發展模式不同,各公司專注的數位轉型與金融科技亦有不同,其管理現況與需求或有落差,建議公司可以考量自身狀況評估是否分階導入或一次到位。預期在政府與上市上櫃公司逐漸強化智慧財產管理與經營的努力之下,未來可望帶動我國企業規劃、制定與落實智慧財產管理,對於提升我國產業的競爭力將產生相當挹注。

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