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研發與智慧財產

過去幾年,我國公司戮力進行產業與數位轉型。不論是新產業、新產品或新服務的開發,或既有流程的數位化等皆如火如荼地展開,透過賦予員工貼切的數位工具與能力,協助員工將業務經驗轉化為數位服務,對內提高作業效率,對外允許更多元的線上服務並使跨業合作更為容易。在此一過程中,許多公司及員工由於產業特性、作業習慣或智慧財產之形式,從未確切了解可能擁有的智慧財產數量,例如新服務流程開發、評估模型建置、系統架構開發、作業介面開發等,其中包括營業秘密、專利與著作權等。惟許多公司雖對於員工資料有一定的管理要求,但相關智慧財產多僅由負責的員工或部門進行保存與管理,而公司對於整體的智慧財產掌握度甚低,且智慧財產散落於公司內部,未能有效地彙整與管理,不利於日後的權利運用。

我國公司治理漸邁向成熟

為展現對國內資本市場進行公司治理程度提升之重視,金管會於2013年發布「2013強化我國公司治理藍圖」,並指定證交所設立公司治理中心。在此一政策背景下,除既有的公司治理相關法制,以及上市上櫃公司治理實務守則等供上市上櫃公司遵循之最佳實務,證交所另透過推動「公司治理評鑑」引導上市上櫃公司在實務上漸進採納並遵循公司內部控制機制。

為進一步深化公司治理文化、發揮董事會職能、提升資訊揭露與強化法令遵循等面向,金管會於2018年發布「新版公司治理藍圖(2018~2020年)」,以推動我國公司治理文化。至今年為止,公司治理評鑑制度已邁向第7年,參與之公司由1393家逐年提升至1600家,佔上市櫃公司9成以上,顯見公司治理在我國逐漸邁向成熟,有助於提升我國資本市場的國際形象。

上市上櫃公司治理實務守則修正與公司評鑑新增指標

近年我國公司戮力於企業轉型與競爭力提升,智慧財產對於公司各項業務之影響力日漸上升,為引導國內公司重視及建置智財風險管理、運用管理監督機制,且因應「新版公司治理藍圖(2018~2020年)」之目標,證交所近期修訂並公開「上市上櫃公司治理實務守則」與「109年度(第七屆)公司治理評鑑指標」,在本次公司治理守則修正增訂範圍當中,首次將智慧財產權相關事項納入本實務守則,其主要內容在於將公司智慧財產管理之基本要求與董事會職能連結明文化,包括智慧財產管理計畫、審查與揭露與管理驗證三個具體指標,其中智慧財產管理計畫又包含五大構面,審查與揭露包含定期向董事會報告與揭露計畫於公司網站或年報,管理驗證部分則要求有效的外部驗證,目前以經濟部與資策會推動多年的TIPS驗證為代表。

公司治理新制下公司需尋求應對

由於智財管理指標屬於治理評鑑中「分級給分題」,會依照公司執行程度或採行相關措施程度高度而差異化給分,若管理系統經外部驗證還會給予額外總分,以表彰其公司於智財管理方面之努力。

對於上市上櫃公司而言,由於各公司所處產業不同,其管理現況與需求或有落差,因此,KPMG安侯法律事務所建議公司可以考量自身狀況評估是否分階導入或一次到位,並依據管理範圍、管理項目、管理力度、人力、資源制定智財管理與成效檢視計畫。

觀察上述三個具體標準及加分項目,可以了解到公司所制訂的智慧財產管理計畫需能與公司本身營運目標有效連結,參酌公司治理守則第37條之2所提出之五大構面,為訂定智慧財產管理計畫,公司領導階層首應檢視營運目標,設定智慧財產策略與目標,展現對智慧財產重視之決心。緊接著,公司應領導階層所制定之策略與目標決定智慧財產管理之具體範圍,並進行管理程序之文件化,作為智慧財產取得、申請、維護及授權等行動之依據。

許多公司由於產業特性、作業習慣或智慧財產之形式,從未確切了解公司所擁有的智慧財產數量,導致公司難以正確運用其智慧財產來協助其業務開展。透過盤點智慧財產與建置智慧財產資料庫,公司能將散落於公司內部的資料進行有效地彙整與管理,為日後的權利運用奠定基礎。

為使智財管理成為可能,公司需提供管理所需要之人員、設備等軟硬體資源,並針對前述措施進行風險控管、內部控制與自我評估等利於檢視實施成效並永續經營之安排。

就時程安排方面,KPMG安侯法律事務所建議若公司欲於2020年完成管理驗證並將之納入當年度之公司治理評鑑,由於本屆評分之適用依據至2020年12月31日,而評鑑流程將在2021年1至2月間完成,以TIPS驗證為例,依規定公司至遲須於2020年第三季提出該年度驗證申請,而公司相關智慧財產管理制度建置時程必須在2020年第3季前到位並執行一段時間,因此,公司應審慎評估可行性與訂定執行計畫,並提供充足的資源以利制度建置與實施。

公司智財治理之現況與未來

依照我國公司法之規定,有限公司和股份有限公司之董事,以及股份有限公司之監察人,在執行職務範圍內皆為公司負責人。公司負責人依法應對公司負忠實義務,並於執行職務上負擔善良管理人的注意義務,其對於公司業務之執行,如違反法令致他人受損時,對他人應與公司負連帶賠償之責。因此公司董監依法亦負有公司智財管理之責,例如,負責人須就公司專利侵權之行為負連帶賠償責任,或如新進員工如侵害其他公司營業秘密行為將使公司被判處高額罰金等事件,皆凸顯了公司在發展國內外之新業務或新服務時,智財管理不足可能造成之營業風險。

在過去,與公司相關之智慧財產權,不論是在取得、保護、維持、運用與爭議之議題,往往到了後期可能對公司造成重大風險時才會被董監事聽到,而錯失早期處理的機會,長期下來實在不利於我國產業的轉型與發展!

因此,金管會今年修正的公司治理守則,給予公司在智財管理方面適度的指引,並且要求企業要觀測可能影響經營發展的智財風險,進而訂定出因應措施,並就可能衍生的智財風險或缺失,也要不斷持續提出改善做法健全企業經營。預期在政府與上市上櫃公司逐漸強化智慧財產管理與經營的努力之下,未來可望帶動非上市上櫃公司乃至於新創業者,也將逐步在企業內部規劃、制定與落實智慧財產管理,對於提升我國產業的競爭力將產生相當挹注。