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掌握四要一不,傳承基業長青

掌握四要一不,傳承基業長青

近期幾則重要的家族企業新聞不僅凸顯傳承的重要性,更提醒傳承要掌握重要關鍵因素、盡早佈局;同時要有完整的傳承策略地圖,並要持續檢視及執行,不要光說不練,才能提高家族企業傳承成功機率。

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 陳振乾

執行董事, 家族辦公室主持會計師

KPMG in Taiwan

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2018年九合一投票已落幕,各縣市也都順利產生新的領導人,觀察這次選舉最有趣的地方在於網路力量對於選舉結果的影響,要能在激烈的競選中成功勝出,除了候選人本身的特質外,必須要能適度掌握網路聲量,並透過有效的組織動員與造勢活動,才可能把力量轉化成一張張的選票,在選舉中勝出,套句流行的術語,就是「要有強大的空軍,又有龐大的陸軍」,才能打勝仗。以這樣的角度來觀察家族企業的傳承,亦有異曲同工之處。

 

家族企業要能成功傳承,要能掌握「四要一不」,方可有效提高傳承成功機率,包括:1. 要掌握成功傳承關鍵因素;2. 要有完整的傳承地圖;3. 要及早規劃與持續行動;4. 要動態的檢視與傳承計畫的執行;不要光說不練。

 

家族企業的傳承略因家族各有不同方法,有些家族採行自然發展,不特別規劃,但更多的家族會依事業特性、家族成員的組成差異及期待而發展出各異的策略。依傳承的結果區分,主要包括分業分家、分業不分家、共業不分家、轉業不分家等,惟不管採取何種策略,關鍵成功因素均有其共通性,主要包括了兩代間的充分合作、建立家族成員間的有效分工模式、以及與專業經理人發展出合夥興業的架構。這些關鍵性成功因素提供了家業成功傳承的基本指導原則,但光有基本原則,大部分家族企業不見得能夠發展出有效的傳承路徑。就像選舉一樣,要能成功勝選,除了堅強的空軍外,仍要有龐大的陸軍支持才能克盡其功。那麼家業傳承的陸軍是什麼呢? 就是「家業傳承的策略地圖」。

 

筆者從事家業傳承的諮詢多年,依實務的經驗,在發展家業傳承的策略中,構思一份完整的傳承策略地圖對於成功傳承是必要而且相當的重要,其可以有效的盤點和檢視家族與企業的現況,進行傳承的路徑及方案間的優缺點分析,做為發展傳承方案與執行的依據,同時協助家族與企業在不同的階段,對不同的利害關係人發展適合的溝通策略。

 

影響能否成功傳承的因素很多,每個家族的傳承地圖依個別的家族需求而不盡相同,但至少應包含下列五個子地圖,方能提高傳承成功機率,包括: 1. 價值與文化的傳承地圖;2. 接班人選任與養成地圖;3. 所有權架構與其傳承地圖;4. 家族治理與企業治理地圖;5. 風險的治理與管理地圖。有了這五張地圖,家族和企業可以按圖索驥,訂出符合家族與企業需求的完整傳承方略。

 

然俗話說「徒法不足以自行」,有了家族完整的傳承地圖,只是跨出了成功的第一步,還須家族與企業間的協力;通常一份傳承計畫的啟動到執行完成,視企業規模而有不同,但往往至少需要十年以上的光景,而在此間會有許多的變數發生,不管是來自企業面向或是家族面向,有些對於傳承計畫僅有輕微且間接的影響,有些則有直接且結構性的影響,例如創辦人或現任經營者在傳承計畫的主要部分尚未開始便離世。因此,及早制定傳承地圖,啟動相關的溝通與執行,邊作邊修正,把傳承當作是日常經營的重要課題,而非特定事件發生後的急迫課題,是提高家業成功傳承的不二法門。

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