Примеры реализованных проектов

Как мы смогли помочь нашим клиентам

Как мы смогли помочь нашим клиентам

Крупные российские и зарубежные банки

Команда КПМГ проводила финансовые расследования для крупных российских и зарубежных банков, по результатам которых выявлены мошеннические действия бывших акционеров и топ-менеджеров по выводу из банков ликвидных активов и обналичиванию денежных средств. Мы также завершили ряд проектов по диагностике качества кредитных портфелей и разработке стратегии по работе с проблемными активами. 

Примеры проектов

  • Финансовое расследование по установлению ущерба, причиненного действиями бывших акционеров банка.
  • Анализ финансовой деятельности банка для выявления транзакций по незаконному присвоению активов, а также операций, совершённых на нерыночных условиях.
  • Финансовое расследование в отношении заемщика (строительной компании из СНГ) по нецелевому использованию заемных средств, их обналичиванию, а также фальсификации объема строительных работ.
  • Анализ активов и обязательств банка для установления причин значительного ухудшения его финансового положения.
  • Диагностика качества кредитного портфеля для установления правильности начисления резервов по рискам, выявления скрытой или потенциальной проблемной задолженности.
  • Разработка стратегии по управлению проблемными активами для увеличения эффективности возвратности средств и снижения нагрузки на капитал.

Описание выполненных работ в рамках проектов

  • Анализ качества ссудной и приравненной к ней задолженности
  • Определение рисков по выданным банковским гарантиям
  • Анализ соответствия процедур при выдаче ссуд/банковских гарантий внутренним документам банка
  • Выявление скрытых взаимосвязей между заемщиками, их контрагентами и контролирующими банк лицами
  • Определение направления расходования (целевое использование) денежных средств, полученных заемщиками банка
  • Определение источников формирования денежных средств (а также определение «центра прибыли» заемщика или взаимосвязанных групп компаний), направленных на погашение задолженности
  • Анализ и описание цепочек операций с признаками вывода денежных средств (в том числе обналичивания), нарушений договорных условий
  • Выявление потенциально проблемных заемщиков, анализ возможностей восстановления их платежеспособности
  • Оценка правильности начисления резервов на возможные потери (в рамках нормативов и указаний Банка России)
  • Выявление сделок, причинивших банку ущерб
  • Установление круга лиц, действия которых причинили банку ущерб
  • Анализ просроченных кредитов, установление причин дефолта заемщиков

Конкурсные управляющие банков

Команда КПМГ реализовала ряд проектов для конкурсных управляющих банков по выявлению обстоятельств и признаков преднамеренного банкротства кредитных организаций, а также оснований для привлечения контролирующих кредитные организации лиц к уголовной, субсидиарной и иной гражданско-правовой ответственности.

Примеры проектов

  • Финансовое расследование по выявлению схемных операций по выводу активов из кредитных организаций в интересах их бенефициаров и топ-менеджеров.
  • Расследование по установлению скрытых взаимосвязей между контролирующими кредитные организации лицами и заемщиками, контрагентами.
  • Финансовый анализ по выявлению подозрительных операций и сделок, причинивших банку ущерб, а также установление круга лиц, причастных к осуществлению сделок по выводу активов из банка.
  • Документарно-правовой анализ оснований для привлечения контролирующих лиц к уголовной, субсидиарной и иной гражданско-правовой ответственности.

Описание выполненных работ в рамках проектов

  • Анализ качества активов, выявление случаев искусственного увеличения обязательств
  • Оценка финансового положения и обслуживания долга заемщиков
  • Выявление заемщиков и контрагентов, имеющих признаки ведения нереальной деятельности (технических заемщиков)
  • Анализ портфелей однородных ссуд
  • Выявление фиктивного остатка в кассе банка
  • Определение сделок, оказавших существенное влияние на ухудшение финансового положения банка, а также расчет размера причиненного банку ущерба
  • Установление лиц, причастных к осуществлению схемных операций или сделок, не имеющих очевидного экономического смысла
  • Сбор фактов и доказательств для суда в целях привлечения к ответственности виновных лиц