La Ley 30424 y sus modificatorias D.L 1352 y 30835 regulan la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho, lavado de activos, financiamiento al terrorismo, tráfico de influencias, colusión. Hoy en día distintos países están realizando reformas a su normativa interna con la finalidad de incorporar un sistema que responsabilice a las personas jurídicas, de modo que no solo se sancione penalmente a los sujetos individuales que se encuentran detrás de la empresa ‒ directivos, gerentes, línea operativa‒, sino a la corporación misma en función a la envergadura del delito cometido.

¿Cómo le empresa puede blindarse frente a estos delitos y sanciones?
KPMG te ayuda a tener implementado un modelo de prevención según lo requerido por el Reglamento de la ley 30424, el que debe tener como mínimo los siguientes elementos:

• Política de anticorrupción y código de conducta.
• La identificación, evaluación y mitigación de riesgos.
• Capacitación sobre el modelo de prevención para el personal y para el encargado.
• Implementación de procesos de denuncia.
• Controles financieros y no financieros en las áreas de riesgo de los delitos alcance de la ley.
• Otros controles preventivos de blindaje.
• Data & analytics para identificar transferencias a cuentas determinadas o con riesgos, fraudes, colusión, prácticas no adecuadas, concertación, operaciones sin aprobaciones.