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SAGRLAFT y Ética Empresarial

SAGRLAFT y Ética Empresarial

Estimados todos,

 

De conformidad con lo establecido en el Capítulo X – Autocontrol y Gestión del Riesgo LA/FT y Reporte de Operaciones Sospechosas a la UIAF de la Circular Externa 100-0000005 de 2017 y, la Circular 100-000003 de 2016 - Guía Destinada a Poner en Marcha Programas de Ética Empresarial para la Prevención de las Conductas Previstas en el Artículo 20 de la Ley 1778 de 2016, emitidas por la Superintendencia de Sociedades, para KPMG S.A.S. y KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S. en adelante “KPMG”, es imperativo divulgar y comunicar a sus clientes, proveedores, terceras partes, colaboradores y socios, la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRLAFT), así como la adopción de mejores prácticas de Ética y Transparencia Empresarial, en cumplimiento de la ley, nuestro código de conducta y políticas de riesgo que nos permiten actuar con integridad en el desarrollo de nuestro objeto social.

Las políticas, procedimientos y controles implementados por KPMG, se utilizan con el fin de prevenir los riesgos asociados al lavado de activos, financiación del terrorismo, sus delitos fuente, corrupción, soborno y soborno trasnacional.

Por lo anterior, a continuación, relacionamos aspectos importantes que hacen parte de nuestras políticas:

 

Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo - SAGRLAFT

 

  1. Procesos de debida diligencia y conocimiento de la contraparte.
  2. Consulta en listas de control de LA/FT (OFAC, ONU), soborno y corrupción vinculantes y no vinculantes para Colombia.
  3. Declaración de origen de fondos y recursos.
  4. Reportes de información a las autoridades competentes (UIAF, Fiscalía, Superintendencias, entre otras)
  5. Divulgación de la información y capacitación.
  6. Canales de reporte (cuenta funcional Oficial de cumplimiento, buzón de PQR y línea Hot Line)

 

Ética Empresarial

KPMG considera que cuando actúa con un aliado estratégico o cuando presta servicios a través de un subcontratista, las siguientes políticas le son aplicables a esa tercera parte que tiene que entrar en relacionamiento con clientes de KPMG, sean privados o públicos y, por tanto, deben considerar:

1.     La Firma prohíbe estrictamente cualquier acto de corrupción y soborno en cualquiera de sus formas, directa o indirecta, o a través o en relación con colaboradores, clientes, proveedores y terceras partes, incluso si dicha conducta es legal o está permitida por la legislación aplicable o la práctica local.

2.     KPMG y su personal no deben (ya sea directamente o a través de un intermediario[1]) ofrecer o aceptar incentivos (incluyendo regalos o entretenimiento) con la intención de influir indebidamente en el comportamiento del receptor o de otro individuo, o que resulte en una violación de las leyes aplicables.

3.     No es permitido que el personal de KPMG, directamente o a través de una tercera parte, prometa u ofrezca obsequios, comidas, entretenimiento, viajes, donaciones caritativas, patrocinios, contribuciones políticas u otros objetos de valor a un Funcionario Público o de entes reguladores con la intención de influenciar indebidamente cualquier acto o decisión de dicha persona, para inducir a dicha persona a violar sus deberes o garantizar una ventaja indebida o injusta, incluso si esta conducta es legal o se permite en virtud de la ley aplicable o la práctica local.

4.     Ninguna tercera parte debe otorgar cortesías en nombre de KPMG con la intención de adquirir productos y/o servicios o a que la firma KPMG reciba un trato preferencial.

5.     No le es permitido a terceros entregar obsequios, incentivos (incluyendo regalos, entretenimiento, invitaciones o comidas) con la intención de obtener contratos como proveedor de la Firma.

6.     KPMG tiene cero tolerancia frente a los pagos de facilitación, los cuales pueden incluir pagos pequeños o regalos de pequeño valor monetario a funcionarios públicos o privados para asegurar o acelerar acciones rutinarias.

7.     En caso de dar o recibir un incentivo, regalo o entretenimiento, debe reportarlo al Oficial de Cumplimiento que corresponda según los correos referenciados en la parte de abajo.

La información y datos que con ocasión de estás políticas sean comunicadas al Oficial de Cumplimiento tendrán el tratamiento establecido en la Ley 1581 de 2012.

KPMG es consciente del impacto que generan las conductas asociadas al LA/FT, soborno trasnacional, soborno y corrupción y la importancia de combatirlos de manera conjunta, por lo que les agradecemos su compromiso en cumplimiento de la ley como colaborador, socio, proveedor, cliente o tercera parte, con el fin de administrar y prevenir de forma oportuna y responsable este tipo de riesgos.

 

[1] Debe entenderse como aquella tercera parte que recibe el nombre de aliado estratégico, subcontratistas, proveedor de servicios, miembro de una unión temporal, alianzas y consorcios.

 

Atentamente,

KPMG en Colombia

 

Para cualquier inquietud podrá comunicarse a través de los correos:

Oficial de Cumplimiento de KPMG S.A.S. CO-FMOCAudit@kpmg.com

Oficial de Cumplimiento de KPMG ADVISORY, TAX & LEGAL S.A.S CO-FMOCAdvisoryTax@kpmg.com

 

Conoce agunas de nuestras recomendaciones para prevenir las multas, el lavado de activos y financiación del terrorismo:

Cuña radial “Oliva la viva”

Video Prevención del LA/FT

Política de divulgación de la información SAGRLAFT de KPMG en Colombia

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