Seminario de Declaración de Renta y Conciliación Fiscal

 

Fecha: Miércoles 7 de Febrero de 2018

Hora: 8:00 a.m. – 6:00 p.m.

Lugar: Hotel Estelar Windsor House Cl. 95 #9-97, Bogotá

Seminario con enfoque en los aspectos relevantes de la reforma tributaria a considerar en la declaración de renta del año 2017 y Conciliación Fiscal (anexo formulario 110). Los expositores serán el grupo de Directores y
Gerentes Senior de KPMG con la participación de Socios de impuestos y estará dirigido a Contralores, Contadores, Gerentes de Impuestos y otros profesionales del área fiscal y contable.

El temario se desarrollará mediante un enfoque teórico con ejemplos prácticos haciendo especial énfasis en los siguientes aspectos:

 

1. Actualización Decretos Reglamentarios Ley 1819 de 2016

• Decreto 2120 del 15 de Diciembre de 2017 relacionado con precios de transferencia

• Decreto 1915 del 22 de Noviembre de 2017 relacionado con obras por impuestos

• Decreto 2150 del 20 de Diciembre del 2017 relacionado con donaciones realizadas a las ESAL y entidades no contribuyentes

 

 

2. Declaración de impuesto sobre la renta 2017

• Concepto de devengo para propósitos fiscales

• Problemática de la diferencia en cambio generada en activos y pasivos en moneda extranjera.

• Consideraciones fiscales para instrumentos financieros activos y pasivos

• Normas relativas a activos fijos e intangibles, incluye normas de transición

• Implicaciones de las ECE´s

• Cambios relevantes en deducciones

• Créditos fiscales, incluye normas de transición

• Descuento tributario por donaciones

• Cambios en cálculo renta presuntiva 

 

 

3. Conciliación Fiscal (Anexo formulario 110 – formato 2516)   

• Decreto 1998 del 30 de noviembre de 2017 y Resolución 73 del 29 diciembre de 2017

• Explicación de cada una de las secciones del formato 2516       

• Propósito de la información requerida por la DIAN