• Chris Cornell, Author |
4 minutes de lecture

J'ai récemment eu le plaisir d'animer une brève, mais très intéressante discussion sur le premier épisode de la série Frontiers for insurance. Avec Alison Rose, Dana Chaput et Zaid Hoosain, associés chez KPMG au Canada, nous avons parlé des stratégies qui s'appliquent à tous les assureurs – et en particulier à ceux de petite et moyenne taille – pour orienter la transformation de leur fonction financière. Voici les points saillants à retenir de cette discussion.

L'amélioration graduelle : la solution la mieux adaptée aux budgets limités
Zaid, qui a dirigé avec succès des projets de transformation pour des assureurs du monde entier, fait remarquer que certains des programmes de modernisation et des grandes transformations ont surtout réussi à apporter une valeur ajoutée à l'organisation de manière graduelle. Le fait de fonctionner avec une équipe réduite permet aux assureurs de petite et moyenne taille de continuer à apporter d'autres changements et d'en retirer des avantages au quotidien. L'approche graduelle aide aussi à maintenir l'élan envers le programme. Et, autre point important, les organisations doivent connaître leurs points faibles et s'y attaquer en priorité afin de mettre en place des améliorations graduelles créant la capacité de résoudre ces points faibles.

Zaid a aussi souligné l'importance pour les plus petites entreprises de faire preuve de discipline lorsqu'elles comparent leurs progrès aux objectifs fixés. L'approche graduelle permet d'ajuster le tir et de rectifier les erreurs plus rapidement, plus facilement et à moindres coûts. Enfin, Zaid a insisté sur la nécessité de définir le rythme du changement, surtout pour les petites et moyennes compagnies d'assurance, car elles ont des petites équipes et le changement peut être très inconfortable. La gestion du rythme du changement devient donc cruciale et, plus encore, la façon dont il est ressenti. Cliquez ici pour connaître les perspectives détaillées de Zaid Hoosain sur l'avenir des fonctions financière et actuarielle.

L'IFRS 17 comme catalyseur de modernisation de la fonction financière
À l'approche de l'échéance fixée pour la transition vers l'IFRS 17, de nombreuses entreprises utilisent la norme comme un catalyseur de changement. Selon Dana, qui a dirigé les équipes IFRS 17 de KPMG au Canada, de nombreuses organisations adoptent une approche axée sur la conformité et souhaitaient simplement obtenir des résultats. Pendant la discussion, elle a présenté l'envers de la médaille de cette orientation qui empêche les organisations de profiter du programme pour moderniser leur processus, ce qui leur ferait économiser temps et argent. Elle invite les organisations à se concentrer, pendant les six à douze prochains mois, sur la mise à l'essai des processus précis et leur exécution en parallèle du début à la fin, pour vraiment comprendre à quel point le processus de production de rapports et de conformité deviendra intense sous le régime de l'IFRS 17.

Dana est également d'avis que le changement graduel offre une excellente occasion d'automatiser et de simplifier les processus afin d'exploiter pleinement le potentiel de la fonction financière. Pour obtenir plus d'informations sur la mise en œuvre de l'IFRS 17, nous vous invitons à consulter le rapport Testing times (en anglais seulement), qui présente les conclusions d'un sondage mené auprès de 18 compagnies d'assurance figurant dans le classement Forbes Global 200 de 2020 et qui ont entrepris leur programme de transition il y a déjà plusieurs années. Ces informations seront utiles aux entreprises de toute taille qui travaillent à faire de l'IFRS 17 une réalité.

Les actuaires : partenaires commerciaux de l'organisation
La fonction actuarielle constitue l'une des principales forces des compagnies d'assurance. L'expérience d'Alison auprès des assureurs lui a permis de constater l'évolution du rôle des actuaires qui sont devenus des partenaires commerciaux à part entière de l'organisation. Selon elle, les grandes institutions sont clairement plus avancées dans ce parcours de transformation, les assureurs de taille moyenne ou petite affichant un certain retard à cet égard.

Pour Alison, la transformation de la fonction financière doit forcément s'accompagner d'une transformation de la fonction actuarielle. Le rôle axé sur le traitement des chiffres n'a plus sa raison d'être : les petites équipes qui se fient à des feuilles de calcul pour rassembler les chiffres devront disposer d'une infrastructure appropriée leur permettant de se libérer de cette tâche pour se concentrer sur l'analyse des résultats. Les organisations pourront ainsi tirer profit de la capacité de leurs équipes actuarielles à dégager une information utile essentielle à la prise de décisions stratégiques.

Facteurs de réussite essentiels
Aux organisations qui s'apprêtent à transformer leur fonction financière et à adopter l'IFRS 17, voici les conseils offerts par nos panélistes pour maximiser l'efficacité de leurs équipes.

Zaid : « Le soutien de la haute direction est essentiel et toutes les fonctions doivent travailler ensemble à la réalisation d'un objectif commun. »

Dana : « Il faut arrêter d'avoir peur de l'échec. Il est beaucoup plus facile de rectifier le tir au besoin que de toujours recommencer de zéro. L'entreprise doit reconnaître que tout ne fonctionnera pas, et donc prévoir suffisamment de temps pour faire des changements graduels au fil du temps. Et lorsque la solution sera opérationnelle, tout le monde aura oublié les stigmas associés à un échec ou un obstacle. »

Alison : « Mettre l'accent sur la réalisation de gains graduels aide l'entreprise à gagner l'adhésion des employés, un facteur essentiel au succès de la transformation. »

J'espère que ces conseils vous aideront à cibler les principaux domaines sur lesquels vous devez axer vos efforts lorsque vous envisagez de transformer la fonction financière de votre organisation.

N'hésitez pas à communiquer directement avec moi pour obtenir d'autres renseignements ou poursuivre la discussion

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